Η ΑΑΔΕ επεκτείνει θεαματικά το σύστημα BANCAPP, αποκτώντας αυτοματοποιημένη πρόσβαση όχι μόνο σε ελληνικές τράπεζες αλλά και σε υποκαταστήματα ξένων τραπεζών και ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος. Στόχος είναι ο εντοπισμός κρυφών εισοδημάτων και αδικαιολόγητης προσαύξησης περιουσίας, με ήδη πάνω από 2.000 λογαριασμούς στο μικροσκόπιο.
Σε νέα φάση ψηφιακής θωράκισης κατά της φοροδιαφυγής περνά η ΑΑΔΕ, επεκτείνοντας σημαντικά το αυτοματοποιημένο σύστημα ελέγχου προσαύξησης περιουσίας Bank Account Nexus Crosscheck Application (BANCAPP). Με απόφαση του διοικητή της Αρχής, Γιώργου Πιτσιλή, στο δίκτυο διασύνδεσης εντάσσονται πλέον όχι μόνο τα ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα και ιδρύματα πληρωμών, αλλά και τα υποκαταστήματα αλλοδαπών τραπεζών, καθώς και ιδρύματα πληρωμών και ηλεκτρονικού χρήματος που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα, με ή χωρίς φυσική παρουσία, εφόσον είναι εγγεγραμμένα στο Μητρώο της Τράπεζας της Ελλάδος.
Πλήρης χαρτογράφηση λογαριασμών και ψηφιακών πορτοφολιών
Μέσω του BANCAPP ο φοροελεγκτικός μηχανισμός αποκτά άμεση, δομημένη και αυτοματοποιημένη πρόσβαση σε τραπεζικούς λογαριασμούς, λογαριασμούς πληρωμών, επενδυτικά προϊόντα αλλά και ηλεκτρονικά πορτοφόλια. Το σύστημα είναι διασυνδεδεμένο με το ΟΠΣ ELENXIS μέσω ασύγχρονου κόμβου επικοινωνίας, επιτρέποντας τη γρήγορη διαβίβαση και επεξεργασία χρηματοπιστωτικών δεδομένων για ΑΦΜ στα οποία έχει εκδοθεί εντολή ελέγχου.
Ο βασικός στόχος είναι η ταχεία συλλογή και τυποποιημένη επεξεργασία στοιχείων για φυσικά και νομικά πρόσωπα, ώστε να επιταχύνεται ο προσδιορισμός της φορολογητέας ύλης. Με αυτόν τον τρόπο, η ΑΑΔΕ επιχειρεί να ενισχύσει την αποτελεσματικότητα των ελέγχων, να περιορίσει τη φοροδιαφυγή και να ενισχύσει το αίσθημα φορολογικής δικαιοσύνης, ιδίως σε μια περίοδο όπου η ψηφιακή οικονομία και οι ηλεκτρονικές πληρωμές δημιουργούν νέες εστίες κινδύνου.
Πάνω από 2.000 «ύποπτοι» λογαριασμοί και βαριά φορολόγηση
Ήδη, το αναβαθμισμένο BANCAPP έχει θέσει στο στόχαστρο περισσότερους από 2.000 τραπεζικούς λογαριασμούς φορολογουμένων με δηλωθέντα εισοδήματα ακόμη και κάτω των 10.000 ευρώ, αλλά με καταθέσεις που φτάνουν σε επίπεδα εκατοντάδων χιλιάδων ευρώ. Οι ελεγκτές συγκρίνουν τις κινήσεις και τα υπόλοιπα των λογαριασμών με τα δηλωθέντα εισοδήματα, προκειμένου να εντοπίσουν αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας.
Όπου διαπιστώνεται τέτοια προσαύξηση, αυτή αντιμετωπίζεται ως εισόδημα από επιχειρηματική δραστηριότητα και φορολογείται με συντελεστή 33%. Η προσέγγιση αυτή λειτουργεί αποτρεπτικά, καθώς στέλνει σαφές μήνυμα ότι ακόμη και φυσικά πρόσωπα με φαινομενικά χαμηλά εισοδήματα δεν είναι «αόρατα» στον ελεγκτικό μηχανισμό, εφόσον οι τραπεζικές ροές τους δεν δικαιολογούνται.
Ποιοι έχουν πρόσβαση στα δεδομένα και τι σημαίνει για το απόρρητο
Τα αιτήματα παροχής πληροφοριών μέσω BANCAPP μπορούν να προέρχονται από το σύνολο των υπηρεσιών της ΑΑΔΕ, αλλά και από την Οικονομική Αστυνομία, τον Οικονομικό Εισαγγελέα, τον Εισαγγελέα Εγκλημάτων Διαφθοράς και την Αρχή για το ξέπλυμα χρήματος. Η πρόσβαση αφορά κάθε στοιχείο που τηρείται στα πιστωτικά ιδρύματα, στο πλαίσιο της άρσης τραπεζικού και επαγγελματικού απορρήτου, με αυτοματοποιημένη διασύνδεση των αρμόδιων αρχών.
Η εξέλιξη αυτή εντάσσεται σε μια ευρύτερη στρατηγική ψηφιακού εκσυγχρονισμού της φορολογικής διοίκησης, όπου η ηλεκτρονική τιμολόγηση, τα διασυνδεδεμένα POS και τώρα η οριζόντια πρόσβαση σε τραπεζικά και ηλεκτρονικά πορτοφόλια συγκροτούν ένα συνεκτικό πλαίσιο ελέγχου. Το διακύβευμα πλέον δεν είναι μόνο η καταπολέμηση της κλασικής φοροδιαφυγής, αλλά και η ικανότητα του κράτους να παρακολουθεί σε πραγματικό σχεδόν χρόνο την κίνηση χρήματος σε όλο το φάσμα της οικονομικής δραστηριότητας.
Σχόλιο 
: Η επέκταση του BANCAPP στα ψηφιακά πορτοφόλια και στα υποκαταστήματα ξένων τραπεζών μετατρέπει την ΑΑΔΕ σε πραγματικό «data hub» της χρηματοοικονομικής δραστηριότητας, αυξάνοντας θεαματικά την ισχύ των ελέγχων αλλά και τις απαιτήσεις για διαφάνεια, ασφάλεια δεδομένων και ξεκάθαρους κανόνες για τους φορολογούμενους.
#ΑΑΔΕ #φοροδιαφυγή #τραπεζικοίΛογαριασμοί #ψηφιακάΠορτοφόλια #BANCAPP
